super anagrafe del fisco, ecco come verranno controllati i conti correnti

mercoledì, 29 gennaio, 2014  FONTEteam@idealista

gli istituti di credito e gli altri intermediari finanziari avranno tempo fino al 31 gennaio per inviare all'agenzia delle entrate i dati riguardanti i movimenti bancari del 2011, che verranno raccolti nella super anagrafe. uno strumento con il quale si vogliono individuare i potenziali evasori fiscali. a partire del primo febbraio scatteranno i controlli. ma ecco come procederà il fisco

i dati relativi ai movimenti dei conti correnti che verranno inviati sono:
- saldo iniziale e finale
- dati identificativi del rapporto riferito al soggetto persona fisica o non fisica che ne ha la disponibilità, inclusi procuratori e delegati, e a tutti i cointestatari nel caso di intestazione a più soggetti
- rapporti accesi e chiusi nel corso dell'anno
- dati relativi agli importi totali delle movimentazioni distinte tra dare e avere per ogni tipologia di rapporto, conteggiati su base annua

qualora il fisco, una volta analizzati i diversi dati, dovesse riscontrare delle anomalie dovrà procedere all'incrocio dei dati finanziari con le informazioni fiscali e patrimoniali presenti in anagrafe tributaria. è a questo punto che si arriverà agli elenchi definitivi che verranno poi inviati agli uffici territoriali per i controlli veri e propri

se entro il 31 gennaio 2014 gli istituti di credito e gli altri intermediari finanziari dovranno aver inviato i dati riguardanti i movimenti bancari del 2011, il 31 marzo 2014 sarà la data entro cui verranno inviati i dati relativi al 2012